អេស្បាញអនុវត្តច្បាប់រាយការណ៍តឹងរ៉ឹងសម្រាប់ការកាន់កាប់រូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូ

ដោយសារបណ្តាប្រទេសនៅទូទាំងពិភពលោកកំពុងធ្វើការកាន់តែខ្លាំងឡើងលើការគ្រប់គ្រងការយកពន្ធលើទ្រព្យសកម្មនិម្មិត អេស្បាញបានណែនាំច្បាប់ថ្មីដែលតម្រូវឱ្យប្រជាជនរបស់ខ្លួនរាយការណ៍អំពីការកាន់កាប់រូបិយប័ណ្ណឌីជីថលរបស់ពួកគេនៅលើវេទិកាបរទេសត្រឹមថ្ងៃទី 31 ខែមីនា ឆ្នាំ 2024។

ទីភ្នាក់ងារគ្រប់គ្រងពន្ធអេស្បាញដែលត្រូវបានគេស្គាល់ថា Agencia Tributaria បានបង្ហាញទម្រង់ប្រកាសពន្ធដែលហៅថាទម្រង់ 721 សម្រាប់ការរាយការណ៍ទ្រព្យសម្បត្តិនិម្មិតដែលធ្វើឡើងនៅបរទេស។

សេចក្តីប្រកាសនាពេលថ្មីៗនេះ ដែលត្រូវបានបោះពុម្ពផ្សាយក្នុងសារាចរណ៍ផ្លូវការរបស់រដ្ឋនៅថ្ងៃទី 29 ខែកក្កដា ឆ្នាំ 2023 បង្ហាញពីពេលវេលាសម្រាប់ការដាក់ស្នើសេចក្តីប្រកាសទម្រង់ 721 ដែលនឹងដំណើរការចាប់ពីថ្ងៃទី 1 ខែមករា ដល់ចុងខែមីនា ឆ្នាំ 2024។ អ្នកជាប់ពន្ធបុគ្គល និងសាជីវកម្មត្រូវតែបង្ហាញចំនួនមូលនិធិដែលពួកគេ មាននៅក្នុងគណនីរូបិយប័ណ្ណបរទេសរបស់ពួកគេគិតត្រឹមថ្ងៃទី 31 ខែធ្នូ ឆ្នាំ 2023។

គួរកត់សម្គាល់ថាតម្រូវការរាយការណ៍អនុវត្តចំពោះបុគ្គលដែលមានសមតុល្យរូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូលើសពី 50,000 អឺរ៉ូ (ប្រហែល 55,000 ដុល្លារ) ប៉ុណ្ណោះ។ ម្យ៉ាងវិញទៀតអ្នកកាន់គ្រីបតូដោយប្រើកាបូបដែលរក្សាទុកដោយខ្លួនឯងត្រូវតែរាយការណ៍អំពីការកាន់កាប់របស់ពួកគេតាមរយៈទម្រង់ពន្ធលើទ្រព្យសម្បត្តិស្ដង់ដារ 714 ។

ការអភិវឌ្ឍន៍នេះកើតឡើងរយៈពេលប្រាំពីរខែបន្ទាប់ពីមានរបាយការណ៍លេចចេញថាទីភ្នាក់ងារគ្រប់គ្រងពន្ធរបស់អេស្ប៉ាញគ្រោងនឹងផ្ញើការជូនដំណឹងព្រមានចំនួន 328,000 ទៅកាន់អ្នកជាប់ពន្ធនៅឆ្នាំ 2022 ដែលជាការកើនឡើង 40% ពីឆ្នាំ 2021។ ការកើនឡើងនេះគូសបញ្ជាក់ពីការកើនឡើងលើការពង្រឹងការអនុលោមតាមពន្ធនៅក្នុងវិស័យរូបិយប័ណ្ណឌីជីថល ដោយមានការព្រមានចំនួន 150,000 ចេញក្នុងឆ្នាំ 2022 ធៀបនឹង 15,000 ក្នុងឆ្នាំ 2021។

នៅក្នុងការអភិវឌ្ឍន៍ដាច់ដោយឡែកមួយ ទីភ្នាក់ងារអនុវត្តច្បាប់ចាស់ជាងគេរបស់ប្រទេសអេស្ប៉ាញគឺ Guardia Civil ត្រូវបានគេរាយការណ៍ថាបានរុះរើក្រុមឧក្រិដ្ឋជននៅក្នុងខែសីហាដែលបានរៀបចំការបោកប្រាស់រូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូដ៏សំខាន់ ដោយបានបោកប្រាស់មនុស្សជាង 3,000 នាក់នៅទូទាំងពិភពលោក និងបានកិបកេងប្រាក់ជិត 110 លានដុល្លារ។

ទោះបីជាមានការត្រួតពិនិត្យបទប្បញ្ញត្តិកើនឡើងនៅក្នុងឧស្សាហកម្មរូបិយប័ណ្ណអេស្បាញក៏ដោយ ការផ្លាស់ប្តូរសំខាន់ៗនៅតែបន្តពង្រីកវត្តមានរបស់ពួកគេនៅក្នុងតំបន់។ ជាឧទាហរណ៍ នៅដើមឆ្នាំនេះ Crypto.com បានទទួលការចុះឈ្មោះអ្នកផ្តល់សេវាទ្រព្យសកម្មនិម្មិត (VASP) ពីធនាគារកណ្តាលរបស់ប្រទេសអេស្ប៉ាញក្នុងខែមិថុនា ដែលបង្ហាញពីការបន្តចាប់អារម្មណ៍ និងវត្តមានរបស់វេទិការូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូដ៏លេចធ្លោនៅក្នុងប្រទេស។

គួរកត់សម្គាល់ថារដ្ឋាភិបាលមួយចំនួននៅទូទាំងពិភពលោកកំពុងបង្កើនកិច្ចខិតខំប្រឹងប្រែងរបស់ពួកគេដើម្បីប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការរាយការណ៍មិនច្បាស់លាស់នៃប្រតិបត្តិការដែលអាចជាប់ពន្ធនៅក្នុងវិស័យរូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូ។ នៅសហរដ្ឋអាមេរិក សេវាកម្មចំណូលផ្ទៃក្នុង (IRS) បានចាប់ផ្តើមផ្ញើសំបុត្រទៅកាន់អ្នកជាប់ពន្ធជាមួយនឹងប្រតិបត្តិការរូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូក្នុងខែកក្កដា ឆ្នាំ 2019 ដើម្បីបង្កើនការយល់ដឹងអំពីកាតព្វកិច្ចពន្ធ និងកែតម្រូវកំហុសអតីតកាល។ IRS បានប្រមូលព័ត៌មានស្តីពីការមិនអនុលោមតាមច្បាប់តាមមធ្យោបាយផ្សេងៗ រួមទាំងសកម្មភាពផ្លូវច្បាប់ប្រឆាំងនឹងការផ្លាស់ប្តូររូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូ ដូចជា Coinbase ក្នុងឆ្នាំ 2016 និង Kraken ក្នុងឆ្នាំ 2021 ជាដើម។

នៅឆ្នាំ 2020 សំបុត្របន្ថែមត្រូវបានផ្ញើ ហើយ IRS បានចេញសេចក្តីជូនដំណឹង CP2000 ដោយបញ្ជាក់ពីចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានចោទប្រកាន់ដែលជំពាក់ IRS ។

ថ្មីៗនេះ ប្រទេសចំនួន 48 បានប្តេជ្ញារួមគ្នាក្នុងការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការគេចពន្ធរូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូនៅក្រៅប្រទេស ហើយក្របខ័ណ្ឌរបាយការណ៍ស្តីពីទ្រព្យសកម្មគ្រីបតូ (CARF) ដែលដឹកនាំដោយចក្រភពអង់គ្លេស ត្រូវបានគេកំណត់ថាជាស្តង់ដារតម្លាភាពពន្ធថ្មីរបស់ OECD ។ មានប្រសិទ្ធភាពនៅឆ្នាំ 2027 CARF មានគោលបំណងដោះស្រាយបញ្ហាខ្វះខាតនៃការផ្លាស់ប្តូរព័ត៌មាន និងលើកកម្ពស់កិច្ចសហការអន្តរជាតិសម្រាប់ការអនុលោមតាមពន្ធ។

ប្រភព